聯(lián)合資信評(píng)估有限公司近日公示《鞍山銀行股份有限公司2020年跟蹤評(píng)級(jí)報(bào)告》(以下簡(jiǎn)稱“《評(píng)級(jí)報(bào)告》”)顯示，鞍山銀行不良貸款率從2018年末的13.25%下降到2019年末的2.72%，降幅近80%。但值得注意的是，鞍山銀行關(guān)注類貸款余額大增，截至2018年末、2019年末分別為9.92億元、193.64億元。

與此同時(shí)，該行營(yíng)業(yè)收入在2019年同比下降超過(guò)5成。其中，該行投資收益占總營(yíng)收超9成?！对u(píng)級(jí)報(bào)告》顯示，鞍山銀行2019年投資收益規(guī)模大幅增加對(duì)營(yíng)業(yè)收入的貢獻(xiàn)度亦明顯提升，主要是由于非標(biāo)投資規(guī)模增長(zhǎng)帶來(lái)的投資收益增長(zhǎng)所致。

業(yè)內(nèi)人士表示，近些年銀行機(jī)構(gòu)大多在適度壓降同業(yè)業(yè)務(wù)，銀行機(jī)構(gòu)投資收益正常情況下不會(huì)占比過(guò)高，利差收入仍是其重要收入來(lái)源，若投資收益占比過(guò)高，銀行機(jī)構(gòu)或偏離業(yè)務(wù)主線。

投資收益成支柱

《評(píng)級(jí)報(bào)告》顯示，截至2019年末，鞍山銀行營(yíng)業(yè)收入為10.76億元，同比下降53.44%;撥備前利潤(rùn)總額為2.65億元，同比下降82.81%。

鞍山銀行的前身為鞍山城市合作銀行股份有限公司，1998年更名為鞍山市商業(yè)銀行股份有限公司，截至2019年末，第一大股東為鞍山市城市建設(shè)投資發(fā)展有限公司，持股比例21.02%。天眼查顯示，鞍山銀行注冊(cè)資本30.45億元。

利息收入方面，《評(píng)級(jí)報(bào)告》顯示，鞍山銀行2019年受同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)加劇的影響適度降低貸款定價(jià)水平，并積極推動(dòng)普惠性貸款業(yè)務(wù)投放，貸款平均定價(jià)水平有所下降，加之創(chuàng)新存款持續(xù)推出帶來(lái)的核心負(fù)債成本的上升，鞍山銀行凈利差顯著承壓，利息凈收入較上年明顯下降。2019年，鞍山銀行實(shí)現(xiàn)利息凈收入0.83億元，較上年下降94.89%，占營(yíng)業(yè)收入的7.71%。

值得注意的是，《評(píng)級(jí)報(bào)告》顯示，在鞍山銀行營(yíng)收大幅度下降的情況下，其投資收益有所增長(zhǎng)，截至2018年末及2019年末，該行投資收益分別為6.6億元、9.72億元，占總營(yíng)收比例分別為28.56%及90.67%。其中，鞍山銀行投資收益2019年同比增幅47.27%。鞍山銀行2019年投資收益規(guī)模大幅增加，對(duì)營(yíng)業(yè)收入的貢獻(xiàn)度亦明顯提升，主要是由于非標(biāo)投資規(guī)模增長(zhǎng)帶來(lái)的投資收益增長(zhǎng)所致。

《中國(guó)經(jīng)營(yíng)報(bào)》記者就該行投資非標(biāo)規(guī)模擴(kuò)大原因等問(wèn)題向該行相關(guān)方面發(fā)送采訪函，鞍山銀行方面表示已將采訪事宜匯報(bào)給相關(guān)部門，但截至發(fā)稿并未收到回復(fù)。

金融監(jiān)管研究院副院長(zhǎng)周毅欽表示，近些年銀行機(jī)構(gòu)大多在適度壓降同業(yè)業(yè)務(wù)，使用資金放貸還是投資，是一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)收益判斷問(wèn)題，銀行機(jī)構(gòu)會(huì)根據(jù)自身情況衡量利弊。

北京某金融教授告訴記者：“銀行機(jī)構(gòu)投資收益正常情況下不會(huì)占比過(guò)高，利差收入仍是其重要收入來(lái)源，若投資收益占比過(guò)高，銀行機(jī)構(gòu)或偏離業(yè)務(wù)主線。”

從數(shù)據(jù)上看，截至2018年末、2019年末，鞍山銀行信托和資產(chǎn)管理計(jì)劃投資余額分別為109.45億元、152.49億元，占投資資產(chǎn)比例分別為58.13%、61.09%?！对u(píng)級(jí)報(bào)告》顯示，鞍山銀行存量信托和資產(chǎn)管理計(jì)劃面臨一定的信用風(fēng)險(xiǎn)及流動(dòng)性管理壓力，但截至2019年鞍山銀行投資資產(chǎn)未發(fā)生逾期，資產(chǎn)質(zhì)量較好?？紤]到鞍山銀行非標(biāo)投資規(guī)模較大，在地區(qū)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)持續(xù)承壓以及債券市場(chǎng)違約事件增多的背景下，需關(guān)注上述投資資產(chǎn)質(zhì)量變化情況。

關(guān)注類貸款同比暴增1852%

截至2018年末、2019年末，鞍山銀行不良貸款率分別為13.25%、2.72%，同期撥備覆蓋率分別為44.54%、181.29%。

《評(píng)級(jí)報(bào)告》顯示，2019年，鞍山銀行持續(xù)收緊信貸資產(chǎn)五級(jí)分類標(biāo)準(zhǔn)，將本金或者利息逾期超過(guò)90天以上的貸款全部納入不良貸款進(jìn)行管理。與此同時(shí)，針對(duì)2018年大規(guī)模轉(zhuǎn)回的不良貸款，2019年鞍山銀行強(qiáng)化處置力度，將不良貸款清收工作作為年度工作重點(diǎn)，成立清貸壓降領(lǐng)導(dǎo)小組，加大清貸收息工作力度，全力壓縮不良貸款規(guī)模，做到不良貸款應(yīng)收盡收，并結(jié)合債權(quán)轉(zhuǎn)讓、貸款重組、以物抵貸、依法訴訟等方式，全力化解不良信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，年末不良貸款規(guī)模顯著下降。

值得關(guān)注的是，截至2017年末、2018年末、2019年末，鞍山銀行關(guān)注類貸款余額分別為0.83億元、9.92億元、193.64億元，其中2019年同比增加1852%，占總貸款額度比例分別為0.16%、1.46%、25.29%?！对u(píng)級(jí)報(bào)告》顯示，由于鞍山銀行貸款重組、轉(zhuǎn)化盤活等規(guī)模較大，加之進(jìn)行了較大規(guī)模的借新還舊，鞍山銀行關(guān)注類貸款及逾期貸款規(guī)模較上年(2018年)末明顯上升，考慮到鞍山市經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢(shì)及相關(guān)貸款企業(yè)實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況，鞍山銀行未來(lái)信貸資產(chǎn)質(zhì)量仍面臨較大下行壓力。

上述某金融教授表示：“銀行貸款按照五級(jí)分類法分類，如果其中關(guān)注類貸款余額大幅度提升，資產(chǎn)質(zhì)量或出現(xiàn)惡化趨勢(shì)，需關(guān)注潛在風(fēng)險(xiǎn)。”

某國(guó)有銀行人士告訴記者：“關(guān)注類貸款存在轉(zhuǎn)為不良的風(fēng)險(xiǎn)。目前看一家銀行的資產(chǎn)質(zhì)量，關(guān)注類貸款規(guī)模、逾期貸款規(guī)模要比不良貸款反映更全面。”

《評(píng)級(jí)報(bào)告》顯示，2020年以來(lái)，隨著新冠肺炎疫情對(duì)當(dāng)?shù)貜?fù)工復(fù)產(chǎn)的持續(xù)不利影響，鞍山銀行部分授信客戶經(jīng)營(yíng)情況持續(xù)惡化，其信貸資產(chǎn)質(zhì)量仍面臨較大下行壓力。截至2020年3月末，鞍山銀行不良貸款余額37.30億元，不良貸款率為4.76%;關(guān)注類貸款余額180.26億元，占貸款總額的23.01%;逾期貸款余額占貸款總額的24.48%。

針對(duì)關(guān)注類貸款暴增的問(wèn)題，鞍山銀行將采取哪些措施應(yīng)對(duì)?截至發(fā)稿并未收到回復(fù)，本報(bào)記者將進(jìn)一步關(guān)注。

關(guān)鍵詞： 鞍山銀行